PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO PARA MICRO E PEQUENAS EMPRESAS
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Carga horária do curso: 12h aula
Modalidade: EAD síncrona
Datas: 1 e 13/02/25 e 18 e 20/02/25
Horário: das 19h às 22 h
Por Apenas: R$ 329,90
PROGRAMA ESTRUTURADO NA METODOLOGIA EVOLUTIVA
Conhecimento dos principais tipos de tributação e suas especificidades, permitindo mensurar e identificar o melhor enquadramento tributário em cada ano fiscal, instruindo corretamente os gestores das entidades na tomada de decisão.
Encontro 1: Principais enquadramentos tributários
Carga Horária
3 horas
Tema(s) abordado(s)
Conceitos gerais e diferenciação dos enquadramentos MEI, Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. Limitações de opção e fatos excludentes.
Problemas a serem tratados (relacionados ao(s) tema(s) e percebido(s) no mercado)
Diversas empresas ficam limitadas em sua operação pelo desconhecimento dos regimes de enquadramento tributário, perdendo negócios e atravancando o desenvolvimento. Em casos mais extremos, recorrem à sonegação fiscal em detrimento à mudança de enquadramento.
Conteúdos teóricos: explicar, compreender o (s) problema(s)
Identificar explicitamente cada enquadramento tributário a fim de permitir a escolha do regime menos oneroso a cada ano.
Compreender a dinâmica necessária a ser aplicada para que a entidade opte por cada tipo de enquadramento.
Esclarecer as limitações e as prerrogativas necessárias para cada um dos regimes.
Atividade prática: solucionar o(s) problema(s) embasado nos conteúdos teóricos
Atividade para identificação do melhor enquadramento em um estudo de caso simulado.
Encontro 2: Comportamento de cada tributo e encargo conforme enquadramento.
Carga Horária
3 horas
Tema(s) abordado(s)
Análise de cada tributo e encargo que apresente variações quando submetido a diferentes enquadramentos.
Problemas a serem tratados (relacionados ao(s)
A percepção clara da dinâmica de cada tributo ou encargo conforme enquadramento, tem sido justificativa principal para manter empresas “presas” em regimes mais onerosos.
Este tem sido um dos principais problemas para contadores e gestores em geral no momento da tomada de decisão sobre o enquadramento.
Conteúdos teóricos: explicar, compreender o (s) problema(s)
Identificar o comportamento de cada tributo e encargo nos diferentes enquadramentos, vinculando sua ocorrência ao tipo de atividade praticado pela entidade (indústria, comércio ou serviços).
Compreender o comportamento de cada tributo e encargo, de forma a identificar seu exato peso em cada enquadramento.
Atividade prática: solucionar o(s) problema(s) embasado nos conteúdos teóricos
Identificar o percentual efetivo de PIS, COFINS e CPP para um estudo de caso simulado, nos enquadramentos Simples, Presumido e Real.
Encontro 3: Benefícios e isenções específicas para cada tipo de atividade
Carga Horária
3 horas
Tema(s) abordado(s)
Tratar benefícios e isenções fiscais aplicados a cada tipo de atividade que podem colaborar para a economia tributária conforme opção de enquadramento.
Problemas a serem tratados (relacionados ao(s) tema(s) e percebido(s) no mercado)
A complexa legislação tributária brasileira faz com que diversos benefícios e isenções fiscais não sejam aplicados, ou sequer conhecidos pelos gestores e contadores das empresas, deixando de economizar valores consideráveis a cada ano.
A finalidade é explanar as ocorrências mais comuns para cada tipo de enquadramento.
Conteúdos teóricos: explicar, compreender o (s) problema(s)
Compreender o fato gerador para utilização do benefício ou isenção e a forma desta utilização.
Atividade prática: solucionar o(s) problema(s) embasado nos conteúdos teóricos
Identificar, a partir de uma listagem de benefícios e isenções fiscais, qual enquadramento apresenta o maior benefício econômico para cada um.
Encontro 4: Elaboração do Planejamento Tributário.
Carga Horária
3 horas
Tema(s) abordado(s)
Elaborar um planejamento tributário que permita comparar a exata diferença entre a opção pelo Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Problemas a serem tratados (relacionados ao(s) tema(s) e percebido(s) no mercado)
Por ser o planejamento tributário tratado como algo complexo, o que corrobora para a manutenção das empresas em enquadramentos mais onerosos, se faz necessária a elaboração de uma planilha que permita o agrupamento dos dados e visualização dos resultados de forma prática e clara.
Conteúdos teóricos: explicar, compreender o (s) problema(s)
Compreender e ser capaz de desenvolver uma planilha para planejamento tributário que permita uma análise, tanto analítica como resumida dos resultados identificados, trazendo a segurança necessária ao usuário quando da recomendação do regime tributário para aquele ano fiscal.
Atividade prática: solucionar o(s) problema(s) embasado nos conteúdos teóricos
Criar uma planilha de planejamento tributário que retorne o total de cada tributo e ainda o impacto tributário total em relação ao faturamento, de forma objetiva ao usuário.